Programma 5: Bestuur en Dienstverlening

Toelichting financiële afwijkingen: altijd indien afwijking > € 100.000 anders afwijking > € 10.000 en > 10%

6004020 Reisdocumenten
In de loop van 2025 heeft er externe inhuur plaats gevonden ten behoeve van het opvangen van de paspoortpiek. Dit was begroot voor een heel jaar waardoor dit budget niet geheel verbruikt is.

6040008 Directie
Betreft het budget voor juridische adviesverlening en is met name het gevolg van complexe dossiers en onvoorziene juridische procedures.

6724000 Lijkbezorging
Meerwerk aan begraafplaats Groenstraat i.v.m. omvormen plantsoen langs het spoor en nazorg € 8.000, meerwerk aan begraafplaats Voerenweg i.v.m. reparatie hemelwaterafvoer, bladruimen en extra lediging containers € 2.500, begraafkosten € 10.880

6732000 Begraafplaatsrechten
Dit jaar zijn er relatief meer grafrecht verlengingen geweest. Dit levert een voordeel op van € 17.000

Toelichting financiële afwijkingen: altijd indien afwijking > € 100.000 anders afwijking > € 10.000 en > 10%

6001000 Raad / commissies
Diverse budgetten zijn afhankelijk van het aantal vergaderingen en het daarbij aanwezige aantal burgerleden. Ook het niet doorgaan van de tweede themadag, vlak na de tweedaagse in Aken, heeft budgettaire gevolgen. Ook de kosten van de programmering van de tweedaagse viel voordelig uit.

6001999 Salarissen Raad en B&W
De salarissen van de raad en het college zijn in totaal € 37.000 hoger uitgevallen dan begroot. Dit komt door een uitbreiding van het aantal fte van de collegeleden. De salarissen van de gewezen wethouders zijn overschreden met € 84.000. Hiertegenover staat een hogere aanwending van de voorziening gewezen wethouders. Verder is als gevolg van de actuariële waarde berekening het noodzakelijk € 89.800 extra te storten in de voorziening wethouders en gewezen wethouders (respectievelijk € 17.100 en € 72.700)

6002001 Representatie bestuur
Liberation: Het begrote bedrag voor 2025 is niet volledig benut, omdat het traject zich in 2025 voornamelijk in de verkennende en visievormende fase bevond. Deze fase is grotendeels intern uitgevoerd en vergde beperkte externe inzet. De daadwerkelijke inzet van externe capaciteit en verdere uitwerking van het traject is pas in het najaar van 2025 gestart, waardoor een deel van de begrote middelen (€ 18.000) niet is uitgegeven. Deze middelen zijn onverhoopt niet overgeheveld naar het boekjaar 2026. Bezien zal worden in 2026 of en in welke mate dit effect heeft voor de te verrichten werkzaamheden en het alsdan beschikbare budget. 

6002002 Gemeente- / streekarchief
Voorafgaand aan de overgang naar het nieuwe ICT-werkplekconcept is rekening gehouden met aanvullende ondersteuningsdiensten voor informatiebeleid door het HCL. Wegens de soepele overgang naar dit nieuwe werkplekconcept waren deze diensten niet volledig benodigd.

Toelichting financiële afwijkingen: altijd indien afwijking > € 100.000 anders afwijking > € 10.000 en > 10%

6001003 Burgerparticipatie
De afwijking van € 37.000 kan verklaard worden vanwege het feit dat er minder kosten zijn gemaakt rondom het onderdeel kinderparticipatie en jongerenparticipatie (totaal € 17.000). Hierbij dient vermeld te worden dat er meer tijd gemoeid is geweest om kinderparticipatie vorm en inhoud te geven en voor wat betreft de jongerenparticipatie nog geen concrete uitvoeringsactiviteiten zijn opgestart. De overige € 19.000 betreft een onderuitputting van het reguliere beschikbare werkbudget. 

Toelichting financiële afwijkingen: altijd indien afwijking > € 100.000 anders afwijking > € 10.000 en > 10%

6050000 Treasury
Het grootste voordeel (€ 115.000) wordt veroorzaakt door het doorberekenen van financieringskosten aan Oekraïne in verband met de voorfinanciering van de opvanglocatie aan de Pater Kusterweg. Daarnaast is er in de praktijk meer gebruikgemaakt van kortlopende financiering, omdat deze goedkoper was dan het aantrekken van langlopende leningen. In de begroting wordt echter, conform de geldende voorschriften, uitgegaan van een groter aandeel langlopende financiering.

6913000 Beleggingen deelnemingen
Het te ontvangen dividend van de BNG is € 57.000 lager dan begroot. Het tegenvallend dividend van de BNG is het gevolg van een aanzienlijk lagere winst in 2025. € 172 miljoen ten opzichte van € 294 miljoen in 2024. De daling van de winst is een gevolg van de marktomstandigheden en bewuste keuzes van de BNG.  Zo is er onder andere voor gekozen om lagere rentes te vragen, waardoor het renteresultaat daalde. 

6921000 Algemene uitkering
Het voordeel is met name ontstaan door ontvangen verrekeningen van voorgaande jaren ter grootte van € 570.000. Daarnaast zijn de aantallen eenpersoonshuishoudens en inwoners 75+ met drempel ten opzichte van de gehanteerde bij de septembercirculaire gewijzigd vastgesteld.

6922000 Onvoorzien
Het verschil in onvoorzien is veroorzaakt door een aantal factoren. Zo is in 2025 geen gebruikt gemaakt van de post onvoorzien. Hierdoor is een voordeel ontstaan van € 25.000. Verder heeft er een storting van afgerond € 31.000 moeten plaatsvinden in de voorziening dubieuze debiteuren. Voor de accountant dient deze voorziening op reële hoogte te worden ingeschat. De voorziening bedraagt op dit moment € 103.000.  De stelpost btw compensatie riolering is € 142.000 voordeliger uitgevallen dan begroot. Dit is het gevolg van een hoger investeringsvolume in riolering.  Daarnaast is de stelpost btw compensatie afvalstoffenheffing € 21.000 nadeliger. Dit is het gevolg van een lager investeringsvolume dan begroot.  Tot slot is er een voordeel van € 64.000 als gevolg van kleine incidentele meevallers, zoals bijvoorbeeld nog te betalen posten.

6922010 Overige baten en lasten
Betreft een ontvangen eindafrekening van de specifieke uitkering BTW sport. Deze uitkering was niet geraamd. 

6942000 Vennootschapsbelasting
In 2025 hebben we de definitieve aanslag vennootschapsbelasting ontvangen over 2018, 2019 en 2020. De definitieve aanslagen over de betreffende jaren waren voordeliger dan de voorlopige aanslagen.

6990000 Saldo na bestemming
Het betreft het saldo van de jaarrekening 2025. Op begrotingsbasis is het positieve saldo na de tweede burap ad. € 1.363.515 gestort in de algemene reserve.

Toelichting financiële afwijkingen: altijd indien afwijking > € 100.000 anders afwijking > € 10.000 en > 10%

6005001 Bestuurlijke samenwerking Zuid Limburg
Op het onderdeel bestuurlijke samenwerking Zuid-Limburg is een bedrag van € 55.000 uitgegeven betrekking hebbende op een bijdrage aan de regionale samenwerking Westelijk Zuid-Limburg ter grootte van € 1 per inwoner, hetgeen bij het opstellen van de begroting hoger was ingeschat (€ 2 per inwoner). Daarnaast zijn er onder meer middelen uitgegeven in het kader van het panelonderzoek ter onderbouwing van het inspiratiedocument 2050 en het opstellen van het economische kompas Eijsden-Margraten. Dit alles ter input van de positionering van onze gemeente binnen de regionale context Zuid-Limburg en lobby naar medeoverheden (o.a. Provincie en Rijk). Het resterende bedrag van € 23.000 betreft een onderuitputting van dit werkbudget en valt hiermee vrij. 

Toelichting financiële afwijkingen: altijd indien afwijking > € 100.000 anders afwijking > € 10.000 en > 10%

Geen toelichting benodigd.

Toelichting financiële afwijkingen: altijd indien afwijking > € 100.000 anders afwijking > € 10.000 en > 10%

6140000 Veiligheidsbeleid
Niet alle beschikbare middelen voor het Zorg- en Veiligheidshuis zijn in 2025 besteed; dit omdat de inzet van de aparte coördinator nazorg-ex gedetineerden pas einde van 2025 is gestart. De teruggaaf van deze middelen door gemeente Maastricht was niet begroot. 

In deze kerntaak geven we inzicht in de ontwikkeling van de personele kosten. Een goede personele invulling is van groot belang voor de realisatie van de doelen van de organisatie. Er wordt inzicht gegeven in de personele kosten van raad en college, de ambtelijke organisatie en de inhuur. Uit het overzicht valt op te maken dat voor deze totale kosten er sprake is een onderschrijding van € 14.000.

De totale salarislasten  (inclusief bestuur en griffie) zijn als onderstaand.

6040001 Algemene personeelskosten
De overschrijding wordt voornamelijk veroorzaakt door de post inhuur derden. De post inhuur dient wel in combinatie met de staat van salarissen te worden bekeken. Op deze post is namelijk sprake een onderschrijding.  Voor de totale analyse van inhuur en salarissen wordt verwezen naar hetgeen onder salariskosten is verantwoord. Hier valt te lezen dat in totaal (salarissen en inhuur) er een kleine overschrijding is van € 14.000.

Toelichting financiële afwijkingen: altijd indien afwijking > € 100.000 anders afwijking > € 10.000 en > 10%

Er zijn geen financiële afwijkingen toe te lichten.