Financiële begroting

Recapitulatie taakvelden
(bedragen x € 1.000)	Rekening 2023	Begroting 2024 na wijziging	Begroting 2025	Meerjarenraming 2026	Meerjarenraming 2027	Meerjarenraming 2028
Lasten
Taakveld 0. Bestuur en ondersteuning	-26.679	-19.475	-20.584	-18.952	-20.184	-20.593
Taakveld 1. Veiligheid	-2.478	-2.571	-3.272	-3.340	-3.409	-3.402
Taakveld 2. Verkeer, vervoer en waterstaat	-3.655	-4.138	-4.325	-4.674	-4.870	-5.056
Taakveld 3. Economie	-779	-1.166	-899	-911	-918	-926
Taakveld 4. Onderwijs	-1.573	-1.727	-1.978	-2.097	-2.071	-2.417
Taakveld 5. Sport, cultuur en recreatie	-5.997	-6.321	-7.123	-7.175	-7.231	-7.248
Taakveld 6. Sociaal domein	-21.684	-24.493	-24.643	-25.144	-25.585	-26.289
Taakveld 7. Volksgezondheid en milieu	-8.834	-10.243	-10.979	-11.161	-11.348	-11.603
Taakveld 8. Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing	-5.753	-5.668	-5.415	-4.952	-5.020	-4.962
Totale lasten	-77.431	-75.802	-79.219	-78.404	-80.636	-82.495
Baten
Taakveld 0. Bestuur en ondersteuning	59.423	57.498	60.256	59.949	62.124	64.096
Taakveld 1. Veiligheid	71	54	148	225	225	225
Taakveld 2. Verkeer, vervoer en waterstaat	262	16	24	16	24	24
Taakveld 3. Economie	1.184	1.140	1.410	1.433	1.435	1.438
Taakveld 4. Onderwijs	267	278	458	458	394	394
Taakveld 5. Sport, cultuur en recreatie	827	558	566	549	502	502
Taakveld 6. Sociaal domein	4.811	5.784	5.775	5.755	5.519	5.521
Taakveld 7. Volksgezondheid en milieu	7.423	8.427	8.759	8.846	8.950	9.123
Taakveld 8. Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing	3.163	2.046	1.823	1.174	1.464	1.173
Totale baten	77.431	75.802	79.219	78.404	80.636	82.495
Saldo taakvelden	0	0	0	0	0	0

Taakveld 0. Bestuur en ondersteuning
(bedragen x € 1.000)	Rekening 2023	Begroting 2024 na wijziging	Begroting 2025	Meerjarenraming 2026	Meerjarenraming 2027	Meerjarenraming 2028
Lasten
0.1 Bestuur	-1.910	-1.616	-1.665	-1.665	-1.665	-1.665		4		0.1 Bestuur	0.1	Bestuur
0.2 Burgerzaken	-618	-1.048	-1.000	-1.031	-1.073	-890		4		0.2 Burgerzaken	0.2	Burgerzaken
0.4 Overhead	-14.890	-13.467	-13.643	-13.704	-13.902	-13.904		4		0.4 Overhead	0.4	Overhead
0.5 Treasury	97	180	-782	-146	-154	-168		4		0.5 Treasury	0.5	Treasury
0.61 OZB woningen	-5	-5	-5	-5	-5	-5		4		0.61 OZB woningen	0.61	OZB woningen
0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds	0	0	0	0	0	0		4		0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds	0.7	Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds
0.8 Overige Baten en lasten	-1.846	-3.173	-3.024	-3.962	-4.805	-5.675		4		0.8 Overige Baten en lasten	0.8	Overige Baten en lasten
0.9 Vennootschapsbelasting (VpB)	-56	-25	-25	-25	-25	-25		4		0.9 Vennootschapsbelasting (VpB)	0.9	Vennootschapsbelasting (VpB)
0.10 Mutaties reserves	-5.305	-490	-402	-234	-389	-234		4		0.10 Mutaties reserves	0.10	Mutaties reserves
0.11 Resultaat van de rekening van baten en lasten	-2.145	170	-38	1.821	1.835	1.974		4		0.11 Resultaat van de rekening van baten en lasten	0.11	Resultaat van de rekening van baten en lasten
Totale lasten	-26.679	-19.475	-20.584	-18.952	-20.184	-20.593
Baten
0.1 Bestuur	289	228	138	138	138	138		5		0.1 Bestuur	0.1	Bestuur
0.2 Burgerzaken	277	494	499	543	613	451		5		0.2 Burgerzaken	0.2	Burgerzaken
0.4 Overhead	383	318	228	228	228	228		5		0.4 Overhead	0.4	Overhead
0.5 Treasury	942	327	421	421	421	421		5		0.5 Treasury	0.5	Treasury
0.61 OZB woningen	4.732	4.911	5.549	5.699	5.853	6.011		5		0.61 OZB woningen	0.61	OZB woningen
0.62 OZB niet-woningen	1.158	1.163	1.502	1.542	1.584	1.627		5		0.62 OZB niet-woningen	0.62	OZB niet-woningen
0.64 Belastingen overig	168	183	188	188	188	188		5		0.64 Belastingen overig	0.64	Belastingen overig
0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds	41.781	44.751	47.234	46.600	48.397	50.273		5		0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds	0.7	Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds
0.8 Overige Baten en lasten	5.084	4.093	4.092	4.320	4.353	4.488		5		0.8 Overige Baten en lasten	0.8	Overige Baten en lasten
0.10 Mutaties reserves	4.609	1.030	405	271	349	271		5		0.10 Mutaties reserves	0.10	Mutaties reserves
0.11 Resultaat van de rekening van baten en lasten								5		0.11 Resultaat van de rekening van baten en lasten	0.11	Resultaat van de rekening van baten en lasten
Totale baten	59.423	57.498	60.256	59.949	62.124	64.096
Saldo taakveld 0.	32.745	38.024	39.672	40.998	41.940	43.503
			-55116,88708	-30686,28904	-25378,33987	-15139,51606
		Controle:	-55.154	-28.865	-23.544	-13.166

Taakveld 1. Veiligheid
(bedragen x € 1.000)	Rekening 2023	Begroting 2024 na wijziging	Begroting 2025	Meerjarenraming 2026	Meerjarenraming 2027	Meerjarenraming 2028
Lasten
1.1 Crisisbeheersing en brandweer	-2.071	-2.066	-2.319	-2.384	-2.454	-2.447		4		1.1 Crisisbeheersing en brandweer		1.1	Crisisbeheersing en brandweer
1.2 Openbare orde en veiligheid	-407	-505	-953	-955	-955	-955		4		1.2 Openbare orde en veiligheid		1.2	Openbare orde en veiligheid
Totale lasten	-2.478	-2.571	-3.272	-3.340	-3.409	-3.402
Baten
1.1 Crisisbeheersing en brandweer	50	46	46	123	123	123		5		1.1 Crisisbeheersing en brandweer		1.1	Crisisbeheersing en brandweer
1.2 Openbare orde en veiligheid	21	8	102	102	102	102		5		1.2 Openbare orde en veiligheid		1.2	Openbare orde en veiligheid
Totale baten	71	54	148	225	225	225
Saldo taakveld 1.	-2.407	-2.517	-3.125	-3.115	-3.184	-3.177

Taakveld 2. Verkeer, vervoer en waterstaat
(bedragen x € 1.000)	Rekening 2023	Begroting 2024 na wijziging	Begroting 2025	Meerjarenraming 2026	Meerjarenraming 2027	Meerjarenraming 2028
Lasten
2.1 Verkeer en vervoer	-3.472	-3.919	-4.235	-4.575	-4.772	-4.959		4		2.1 Verkeer en vervoer		2.1	Verkeer en vervoer
2.2 Parkeren	-115	-86	-69	-79	-79	-78		4		2.2 Parkeren		2.2	Parkeren
2.4 Economische havens en waterwegen	-4	-95	0	0	0	0		4		2.4 Economische havens en waterwegen		2.4	Economische havens en waterwegen
2.5 Openbaar vervoer	-64	-38	-21	-21	-19	-19		4		2.5 Openbaar vervoer		2.5	Openbaar vervoer
Totale lasten	-3.655	-4.138	-4.325	-4.674	-4.870	-5.056
Baten
2.1 Verkeer en vervoer	248	10	10	10	10	10		5		2.1 Verkeer en vervoer		2.1	Verkeer en vervoer
2.2 Parkeren	8	0	8	0	8	8		5		2.2 Parkeren		2.2	Parkeren
2.5 Openbaar vervoer	6	6	6	6	6	6		5		2.5 Openbaar vervoer		2.5	Openbaar vervoer
Totale baten	262	16	24	16	24	24
Saldo taakveld 2.	-3.392	-4.122	-4.301	-4.658	-4.846	-5.033

Taakveld 3. Economie
(bedragen x € 1.000)	Rekening 2023	Begroting 2024 na wijziging	Begroting 2025	Meerjarenraming 2026	Meerjarenraming 2027	Meerjarenraming 2028
Lasten
3.1 Economische ontwikkeling	-87	-142	-141	-141	-141	-141		4		3.1 Economische ontwikkeling		3.1	Economische ontwikkeling
3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen	-274	-254	-287	-294	-302	-309		4		3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen		3.3	Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen
3.4 Economische promotie	-418	-770	-471	-475	-475	-475		4		3.4 Economische promotie		3.4	Economische promotie
Totale lasten	-779	-1.166	-899	-911	-918	-926
Baten
3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen	130	102	139	142	144	147		5		3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen		3.3	Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen
3.4 Economische promotie	1.054	1.038	1.271	1.291	1.291	1.291		5		3.4 Economische promotie		3.4	Economische promotie
Totale baten	1.184	1.140	1.410	1.433	1.435	1.438
Saldo taakveld 3.	404	-26	511	522	517	512

Taakveld 4. Onderwijs
(bedragen x € 1.000)	Rekening 2023	Begroting 2024 na wijziging	Begroting 2025	Meerjarenraming 2026	Meerjarenraming 2027	Meerjarenraming 2028
Lasten
4.1 Openbaar basisonderwijs	-56	-60	-64	-64	0	0		4		4.1 Openbaar basisonderwijs		4.1	Openbaar basisonderwijs
4.2 Onderwijshuisvesting	-950	-920	-1.151	-1.269	-1.291	-1.619		4		4.2 Onderwijshuisvesting		4.2	Onderwijshuisvesting
4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken	-566	-747	-763	-763	-780	-798		4		4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken		4.3	Onderwijsbeleid en leerlingenzaken
Totale lasten	-1.573	-1.727	-1.978	-2.097	-2.071	-2.417
Baten
4.1 Openbaar basisonderwijs	56	60	64	64	0	0		5		4.1 Openbaar basisonderwijs		4.1	Openbaar basisonderwijs
4.2 Onderwijshuisvesting	211	218	394	394	394	394		5		4.2 Onderwijshuisvesting		4.2	Onderwijshuisvesting
Totale baten	267	278	458	458	394	394
Saldo taakveld 4.	-1.306	-1.449	-1.520	-1.638	-1.677	-2.023

Taakveld 5. Sport, cultuur en recreatie
(bedragen x € 1.000)	Rekening 2023	Begroting 2024 na wijziging	Begroting 2025	Meerjarenraming 2026	Meerjarenraming 2027	Meerjarenraming 2028
Lasten
5.1 Sportbeleid en activering	-445	-352	-488	-463	-451	-451		4		5.1 Sportbeleid en activering		5.1	Sportbeleid en activering
5.2 Sportaccommodaties	-1.904	-1.613	-2.027	-2.118	-2.161	-2.152		4		5.2 Sportaccommodaties		5.2	Sportaccommodaties
5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie	-464	-707	-672	-639	-636	-633		4		5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie		5.3	Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie
5.4 Musea	-5	-4	-3	-3	-3	-3		4		5.4 Musea		5.4	Musea
5.5 Cultureel erfgoed	-54	-73	-46	-46	-46	-46		4		5.5 Cultureel erfgoed		5.5	Cultureel erfgoed
5.6 Media	-456	-705	-482	-482	-494	-506		4		5.6 Media		5.6	Media
5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie	-2.669	-2.867	-3.405	-3.424	-3.441	-3.457		4		5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie		5.7	Openbaar groen en (openlucht) recreatie
Totale lasten	-5.997	-6.321	-7.123	-7.175	-7.231	-7.248
Baten
5.1 Sportbeleid en activering	270	32	30	13	0	0		5		5.1 Sportbeleid en activering		5.1	Sportbeleid en activering
5.2 Sportaccommodaties	496	272	502	502	502	502		5		5.2 Sportaccommodaties		5.2	Sportaccommodaties
5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie	1	0	0	0	0	0		5		5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie		5.3	Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie
5.4 Musea	0	0	0	0	0	0		5		5.4 Musea		5.4	Musea
5.5 Cultureel erfgoed	0	0	0	0	0	0		5		5.5 Cultureel erfgoed		5.5	Cultureel erfgoed
5.6 Media	25	254	34	34	0	0		5		5.6 Media		5.6	Media
5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie	35	0	0	0	0	0		5		5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie		5.7	Openbaar groen en (openlucht) recreatie
Totale baten	827	558	566	549	502	502
Saldo taakveld 5.	-5.171	-5.762	-6.558	-6.626	-6.729	-6.746

Taakveld 6. Sociaal domein
(bedragen x € 1.000)	Rekening 2023	Begroting 2024 na wijziging	Begroting 2025	Meerjarenraming 2026	Meerjarenraming 2027	Meerjarenraming 2028
Lasten
6.1 Samenkracht en burgerparticipatie	-3.019	-3.441	-3.519	-3.449	-3.191	-3.175		4
6.2 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen	-724	-1.121	-1.241	-1.251	-1.259	-1.267		4
6.3 Inkomensregelingen	-5.539	-5.447	-5.710	-5.685	-5.715	-5.746		4
6.4 WSW en beschut werk	-2.058	-1.892	-1.703	-1.739	-1.776	-1.815		4
6.5 Arbeidsparticipatie	-491	-1.098	-1.172	-1.177	-1.191	-1.204		4
6.6 Maatwerkvoorzieningen (WMO)	-1.227	-1.293	-1.299	-1.378	-1.413	-1.471		4
6.71a Huishoudelijke hulp (WMO)	-2.469	-2.719	-3.085	-3.085	-3.085	-3.085		4
6.71b Begeleiding (WMO)	-673	-1.014	-601	-601	-601	-601		4
6.71c Dagbesteding (WMO)	-286	-436	-451	-451	-451	-451		4
6.71d Overige maatwerkarrangementen (WMO)	-6	94	-12	-12	-12	-12		4
6.72a Jeugdhulp begeleiding	-1.091	-1.367	-1.090	-1.007	-983	-939		4
6.72b Jeugdhulp behandeling	-2.429	-2.309	-2.985	-3.319	-3.715	-4.118		4
6.72d Jeugdhulp zonder verblijf overig	5	-60	-12	-12	-13	-14		4
6.73a Pleegzorg	-54	-180	-104	-105	-108	-110		4
6.73b Gezinsgericht	-1	-19	-34	-36	-39	-41		4
6.73c Jeugdhulp met verblijf overig	-1.081	-1.411	-1.022	-1.188	-1.360	-1.557		4
6.74a Jeugd behandeling GGZ zonder verblijf	-79	-88	-90	-95	-101	-107		4
6.74b Jeugdhulp crisis/LTA/GGZ-verblijf	-214	-400	-295	-329	-338	-338		4
6.81a Beschermd wonen (WMO)	0	0	0	0	0	0		4
6.81b Maatschappelijke- en vrouwenopvang (WMO)	-55	-58	-59	-59	-59	-59		4
6.72 Maatwerkdienstverlening 18-	0	0	0	0	0	0		4
6.82a Jeugdbescherming	-126	-192	-130	-135	-141	-147		4
6.82b Jeugdreclassering	-66	-42	-29	-30	-32	-33		4
Totale lasten	-21.684	-24.493	-24.643	-25.144	-25.585	-26.289
Baten
6.1 Samenkracht en burgerparticipatie	525	1.021	996	973	734	734		5
6.3 Inkomensregelingen	3.960	4.480	4.473	4.473	4.473	4.473		5
6.4 WSW en beschut werk	0	0	0	0	0	0		5
6.6 Maatwerkvoorzieningen (WMO)	89	74	90	93	96	99		5
6.71d Overige maatwerkarrangementen (WMO)	178	180	186	186	186	186		5
6.81a Beschermd wonen (WMO)	0	0	0	0	0	0		5
6.81b Maatschappelijke- en vrouwenopvang (WMO)	60	29	30	30	30	30		5
Totale baten	4.811	5.784	5.775	5.755	5.519	5.521
Saldo taakveld 6.	-16.873	-18.709	-18.868	-19.389	-20.066	-20.768

Taakveld 7. Volksgezondheid en milieu
(bedragen x € 1.000)	Rekening 2023	Begroting 2024 na wijziging	Begroting 2025	Meerjarenraming 2026	Meerjarenraming 2027	Meerjarenraming 2028
Lasten
7.1 Volksgezondheid	-1.721	-1.977	-2.201	-2.252	-2.274	-2.360		4		7.1 Volksgezondheid		7.1	Volksgezondheid
7.2 Riolering	-3.624	-4.112	-4.093	-4.103	-4.137	-4.184		4		7.2 Riolering		7.2	Riolering
7.3 Afval	-3.051	-3.554	-3.905	-4.019	-4.137	-4.259		4		7.3 Afval		7.3	Afval
7.4 Milieubeheer	-274	-441	-622	-629	-642	-642		4		7.4 Milieubeheer		7.4	Milieubeheer
7.5 Begraafplaatsen en crematoria	-163	-158	-158	-158	-158	-158		4		7.5 Begraafplaatsen en crematoria		7.5	Begraafplaatsen en crematoria
Totale lasten	-8.834	-10.243	-10.979	-11.161	-11.348	-11.603
Baten
7.1 Volksgezondheid	100	99	92	52	0	0		5		7.1 Volksgezondheid		7.1	Volksgezondheid
7.2 Riolering	3.676	4.179	4.160	4.169	4.204	4.250		5		7.2 Riolering		7.2	Riolering
7.3 Afval	3.524	3.985	4.373	4.490	4.612	4.738		5		7.3 Afval		7.3	Afval
7.4 Milieubeheer	35	30	1	1	1	1		5		7.4 Milieubeheer		7.4	Milieubeheer
7.5 Begraafplaatsen en crematoria	88	134	134	134	134	134		5		7.5 Begraafplaatsen en crematoria		7.5	Begraafplaatsen en crematoria
Totale baten	7.423	8.427	8.759	8.846	8.950	9.123
Saldo taakveld 7.	-1.411	-1.816	-2.220	-2.315	-2.398	-2.480

Taakveld 8. Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing
(bedragen x € 1.000)	Rekening 2023	Begroting 2024 na wijziging	Begroting 2025	Meerjarenraming 2026	Meerjarenraming 2027	Meerjarenraming 2028
Lasten
8.1 Ruimte en leefomgeving	-1.087	-606	-572	-557	-481	-494		4		8.1 Ruimte en leefomgeving		8.1	Ruimte en leefomgeving
8.2 Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen)	-1.727	-814	-689	-125	-337	-124		4		8.2 Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen)		8.2	Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen)
8.3 Wonen en bouwen	-2.939	-4.249	-4.154	-4.270	-4.201	-4.343		4		8.3 Wonen en bouwen		8.3	Wonen en bouwen
Totale lasten	-5.753	-5.668	-5.415	-4.952	-5.020	-4.962
Baten
8.1 Ruimte en leefomgeving	108	54	54	54	54	54		5		8.1 Ruimte en leefomgeving		8.1	Ruimte en leefomgeving
8.2 Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen)	1.929	945	753	103	393	103		5		8.2 Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen)		8.2	Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen)
8.3 Wonen en bouwen	1.127	1.047	1.016	1.016	1.016	1.016		5		8.3 Wonen en bouwen		8.3	Wonen en bouwen
Totale baten	3.163	2.046	1.823	1.174	1.464	1.173
Saldo taakveld 8.	-2.589	-3.622	-3.592	-3.778	-3.557	-3.789

Conform het BBV dient een overzicht van 'incidentele baten en lasten' en 'incidentele reserve mutaties' in de programmabegroting te worden opgenomen. Door inzicht in de incidentele baten en lasten te geven wordt informatie gegeven die relevant is voor het beoordelen van de financiële positie van de gemeente en de meerjarenraming.
Het verschil tussen incidenteel en structureel is niet altijd scherp te trekken.  Baten en lasten zijn structureel als deze voor onbepaalde tijd geraamd worden, er is geen einddatum bekend.
Baten en lasten komen in aanmerking om als incidenteel aangemerkt te worden als deze voor bepaalde tijd geraamd worden, er is een onvoorwaardelijke einddatum bekend.

In de onderstaande tabel wordt inzicht gegeven in de incidentele lasten en baten 2025-2028 .

Omschrijving		Programma (bedragen x € 1.000)	Begroting 2025	Begroting 2026	Begroting 2027	Begroting 2028
1.	Bijdrage door gemeente GOAB (Gemeentelijk onderwijsachterstandenbeleid)	1. kwaliteit van Leven	-€ 64	-€ 64
2.	Spuk Gala Sport en bewegen-component	1. kwaliteit van Leven	-€ 30	-€ 13
3.	Spuk Gala WMO-component	1. kwaliteit van Leven	-€ 262	-€ 239
4.	Spuk Gala Gezondheid-component	1. kwaliteit van Leven	-€ 92	-€ 52
5.	Kosten Oekraïne	1. kwaliteit van Leven	-€ 2.554	-€ 2.554	-€ 2.630	-€ 2.709
6.	Onderzoek naar verkeersdoorstroming in/rond kern Margraten	4. Wonen en Leefomgeving	-€ 40
7.	Gebiedsontwikk. C&K / Stationsomgeving Eijsden	4. Wonen en Leefomgeving	-€ 55
8.	Storting winstneming grondexploitatie	4. Wonen en Leefomgeving	-€ 86		-€ 78
9.	Inhuur trainees	5. Bestuur en Dienstverlening	-€ 44
10.	Inhuur tijdelijke huisvesting statushouders	5. Bestuur en Dienstverlening	-€ 105	-€ 105
Totaal incidentele lasten			-€ 3.331	-€ 3.027	-€ 2.708	-€ 2.709
1.	SPUK uitkering - Gemeentelijk onderwijsachterstandenbeleid (GOAB)	1. kwaliteit van Leven	€ 64	€ 64
2.	SPUK uitkeringen - Bibliotheek	1. kwaliteit van Leven	€ 34	€ 34
3.	SPUK uitkeringen - Sport en bewegencomponent	1. kwaliteit van Leven	€ 30	€ 13
4.	SPUK uitkeringen - Wmo-component	1. kwaliteit van Leven	€ 262	€ 239
5.	SPUK uitkeringen - Gezondheid-component	1. kwaliteit van Leven	€ 92	€ 52
6.	Decentralisatie uitkeringen - Oekraïne	1. kwaliteit van Leven	€ 32	€ 32	€ 33	€ 34
7.	SPUK uitkeringen - Oekraïne	1. kwaliteit van Leven	€ 2.524	€ 2.524	€ 2.600	€ 2.678
8.	Pilot hervestigers	1. kwaliteit van Leven	€ 49
9.	Winstneming grondexploitaties	4. Wonen en Leefomgeving	€ 86		€ 78
10.	Stelpost jeugdhulp inkomsten	5. Bestuur en Dienstverlening	€ 0	€ 249	€ 185	€ 220
Totaal incidentele baten			€ 3.172	€ 3.207	€ 2.896	€ 2.931
Saldo incidentele lasten minus baten			-€ 159	€ 181	€ 188	€ 222

Lasten

1. Betreft uitgaven gerelateerd aan de ontvangen gelden van de SPUK* onderwijs achterstandenbeleid.
2. Betreft uitgaven gerelateerd aan ontvangen gelden van de SPUK Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA), component Sport en bewegen.
3. Betreft uitgaven gerelateerd aan ontvangen gelden van de SPUK Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA), component Wmo.
4. Betreft uitgaven gerelateerd aan ontvangen gelden van de SPUK Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA), component gezondheid.
5. Betreft uitgaven voor de opvang van Oekraïners.
6. Betreft uitgaven voor het onderzoek naar verkeersdoorstroming in/rond de kern Margraten.
7. Betreft een werkbudget voor de gebiedsontwikkeling C&K / Stationsomgeving Eijsden.
8. Betreft storting winstneming grondexploitaties Mheerderweg, Karreweg en Bloesemgaard.
9. Betreft inhuurkosten voor het trainee programma van de provincie.
10. Betreft uitgaven voor de tijdelijke huisvesting van statushouders.

 * SPUK = specifieke uitkering

Baten

1. Betreft de ontvangen gelden van de SPUK onderwijs achterstanden beleid.
2. Betreft ontvangen gelden van de SPUK lokale bibliotheekvoorzieningen.
3. Betreft ontvangen gelden van de SPUK Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA), component Sport en bewegen.
4. Betreft ontvangen gelden van de specifieke uitkering Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA), component Wmo.
5. Betreft ontvangen gelden van de specifieke uitkering Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA) component gezondheid.
6. Betreft ontvangen Decentralisatie uitkering voor de opvang van Oekraïners.
7. Betreft ontvangen SPUK voor de opvang van Oekraïners.
8. Betreft  aanwending reserve huisvesting statushouders ten behoeve van de pilot opvang hervestigers.
9. Betreft storting winstneming grondexploitaties Mheerderweg, Karreweg en Bloesemgaard.
10. Betreft stelpost jeugdhulp.

De incidentele baten en lasten beïnvloeden het structureel begrotingssaldo. Incidentele lasten beïnvloeden het structureel begrotingssaldo positief en incidentele baten beïnvloeden het structureel begrotingssaldo negatief. Met het opnemen van alleen een (verplicht) cijfermatig overzicht van incidentele baten en lasten ontstaat nog niet automatisch het inzicht of er sprake is van een structureel begrotingssaldo. Door het betrekken van de totalen uit het overzicht van incidentele baten en lasten bij het begrotingssaldo met de totale lasten en baten wordt inzicht gegeven in het structureel begrotingssaldo:

Structureel begrotinggssaldo (bedragen x € 1.000)	2025	2026	2027	2028
Saldo baten en lasten	34	-1.858	-1.794	-2.010
Per saldo toevoeging aan reserves	-402	-234	-389	-234
Per saldo onttrekking aan reserves	405	271	349	271
Begrotingssaldo na bestemming	38	-1.821	-1.834	-1.974
Waarvan incidentele baten en lasten (per saldo lasten)	-159	181	188	222
Structureel begrotingssaldo	197	-2.002	-2.022	-2.196

Conclusie: uit de regel structureel begrotingssaldo blijkt dat alleen in 2025 sprake is van een structureel evenwicht (de structurele lasten worden gedekt door structurele baten). Voor de jaren 2026 t/m 2028 zullen wij de ingezette weg van de kerntakendiscussie met uw raad voortzetten om zodoende de meerjarenbegroting 2026-2029 structureel sluitend aan uw raad te kunnen voorleggen.

Recapitulatie begrotingsevenwicht (bedragen x € 1.000)		2025			2026			2027			2028
		totaal	waarvan: incidenteel	structureel	totaal	waarvan: incidenteel	structureel	totaal	waarvan: incidenteel	structureel	totaal	waarvan: incidenteel	structureel
Lasten programma 1		-29.906	-3.001	-26.905	-30.506	-2.922	-27.584	-31.022	-2.630	-28.392	-31.900	-2.709	-29.191
Lasten programma 2		-644		-644	-646		-646	-644		-644	-644		-644
Lasten programma 3		-4.244		-4.244	-4.365		-4.365	-4.496		-4.496	-4.618		-4.618
Lasten programma 4		-14.255	-95	-14.160	-14.277		-14.277	-14.688		-14.688	-15.165		-15.165
Lasten programma 5		-29.730	-149	-29.581	-30.198	-105	-30.093	-31.232		-31.232	-31.908	0	-31.908
Totaal lasten programma's		-78.779	-3.245	-75.534	-79.992	-3.027	-76.965	-82.082	-2.630	-79.452	-84.235	-2.709	-81.526
Baten programma 1		8.549	3.037	5.512	8.472	2.958	5.514	8.150	2.633	5.517	8.232	2.712	5.520
Baten programma 2		1.491		1.491	1.511		1.511	1.511		1.511	1.511		1.511
Baten programma 3		4.391		4.391	4.508		4.508	4.629		4.629	4.755		4.755
Baten programma 4		6.598	86	6.512	6.030		6.030	6.365	78	6.287	6.123		6.123
Baten programma 5		57.784		57.784	57.612	249	57.363	59.632	185	59.447	61.603	220	61.383
Totaal baten programma's		78.813	3.123	75.690	78.134	3.207	74.927	80.288	2.896	77.392	82.225	2.932	79.293
Saldo van baten en lasten programma's		34	-122	156	-1.858	180	-2.038	-1.794	266	-2.060	-2.010	223	-2.233
Lasten algemeen dekkingsmiddel		-5		-5	-5		-5	-5		-5	-5		-5
Lasten overhead		-13.643		-13.643	-13.704		-13.704	-13.902		-13.902	-13.904		-13.904
Lasten vennootschapsbelasting		-25		-25	-25		-25	-25		-25	-25		-25
Lasten onvoorzien		-470		-470	-1.408		-1.408	-2.175		-2.175	-2.966		-2.966
Totaal lasten diverse		-14.143	-	-14.143	-15.142	-	-15.142	-16.107	-	-16.107	-16.900	-	-16.900
Baten algemeen dekkingsmiddel		55.418		55.418	55.106		55.106	57.164		57.164	59.299		59.299
Baten overhead		228		228	228		228	228		228	228		228
Baten vennootschapsbelasting
Baten onvoorzien		1.536		1.536	1.763		1.763	1.720		1.720	1.776		1.776
Totaal baten diverse		57.182	-	57.182	57.097	-	57.097	59.112	-	59.112	61.303	-	61.303
Saldo van diverse		43.039	-	43.039	41.955	-	41.955	43.005	-	43.005	44.403	-	44.403
Totale saldo van baten en lasten van de programma's en diverse		43.073	-122	43.195	40.097	180	39.917	41.211	266	40.945	42.393	223	42.170
Stortingen in reserves		-402	-172	-230	-234		-234	-389	-155	-234	-234		-234
Onttrekkingen aan reserves		405	135	270	271	0	271	349	78	271	271		271
Geraamd resultaat		3	-37	40	37	-	37	-41	-77	36	37	-	37
Totaal structurele lasten		-79.181	-3.417	-75.764	-80.226	-3.027	-77.199	-82.471	-2.785	-79.686	-84.469	-2.709	-81.760
Totaal structurele baten		79.219	3.258	75.961	78.404	3.207	75.197	80.636	2.974	77.662	82.495	2.932	79.563
Structurele baten - structurele lasten		38	-159	197	-1.821	180	-2.001	-1.835	189	-2.024	-1.974	223	-2.197

Op basis van het overzicht structureel en reëel evenwicht wordt aangetoond of de meerjarenraming 2025-2028, conform de uitgangspunten in het BBV, structureel in evenwicht is. Dit houdt in dat structurele lasten kunnen worden gedekt met structurele baten. Indien dit niet het geval is, is de kans groot dat er op termijn een begrotingstekort ontstaat.

Structureel evenwicht
Als in het betreffende begrotingsjaar structurele lasten gedekt zijn door structurele baten is er sprake van structureel evenwicht. Incidentele lasten mogen gedekt worden door zowel structurele als door incidentele baten.

Reëel evenwicht
Reëel evenwicht houdt in dat de ramingen volledig, realistisch en haalbaar moeten zijn.

De raad stelt investeringsbudgetten vast voor meerdere jaren op programmaniveau. Verantwoording over de gevoteerde budgetten vindt plaats bij de bestuursrapportages en jaarrekening.

De gemeente investeert onder andere in fysieke infrastructuur (wegen en riool), (onderwijs)huisvesting, bedrijfsmiddelen en tractiemiddelen. Het kenmerk van deze investeringen is dat zij hun nut over meerdere jaren bewijzen. Daarom mogen de (kapitaal)lasten van een investering (rente en afschrijving) over meerdere jaren verdeeld worden. Een investeringsbudget wijkt daardoor af van een regulier budget in de begroting. Een regulier budget beperkt zich tot één jaar en wordt aan het einde van het jaar via de jaarrekening afgerekend. Een investeringsbudget wordt veelal pas na meerdere jaren afgerekend en afgesloten.

De gevraagde investeringsbudgetten zijn gebaseerd op vastgestelde beleids- en onderhoudsplannen.

In de meerjareninvesteringsstaat 2025-2028 is een totaaloverzicht opgenomen van alle voorgenomen investeringen. Een investering kan geheel of gedeeltelijk worden gedekt uit inkomsten, zoals bijdragen uit reserves, tarieven en heffingen of bijdragen van rijk, provincie, of derden. Het overgrote deel van de investeringen wordt gedekt door de investering over meerdere jaren af te schrijven en de kapitaallasten van de investering in de exploitatiebegroting op te nemen.

Eén jaar na het gereedkomen van de investering komen de afschrijvings- en rentelasten (kapitaallasten) jaarlijks ten laste van de begroting. Bij het opstellen van het investeringsprogramma en de begroting wordt er standaard van uitgegaan dat een geplande investering in bijvoorbeeld 2025 ook in dat jaar wordt afgerond. Verschillen kunnen ontstaan doordat er wel in 2025 met een investeringsproject wordt begonnen, maar dat dit pas in 2026 wordt afgerond. De kapitaallasten worden dan pas vanaf 2027 daadwerkelijk meegerekend. Hierdoor ontstaan er meerjarig (incidentele) voordelen op de kapitaallasten, waarover in de bestuursrapportages en in de jaarrekening wordt gerapporteerd.

Investeringen 2025-2028 (bedragen x € 1.000)	2025	2026	2027	2028	afschrijvingstermijn
Programma 1. Kwaliteit van leven
RKVVM : kunstgras veld 1	255				10 jaar
VV Eijsden : kunstgras veld 2	250				10 jaar
Hockeer : waterveld 1+2		420			10 jaar
Totaal programma 1. Kwaliteit van leven	505	420	0	0
Programma 4. Wonen en Leefomgeving
Strategische aankopen gronden t.b.v. gebiedsvisies en woningbouw	3.500	4.500	4.000		-
Parkeerplaatsen (nabij Natura 2000-gebieden)	75				25 jaar
Wegen - reconstructies	3.262	3.262	3.262	3.262	50 jaar
Wegen - reconstructies - voorbereiding jaar x+1	445	445	445	445	50 jaar
Wegen - levensduur verlengend onderhoud	1.617	1.617	1.617	1.617	25 jaar
Wegen - levensduur verlengend onderhoud - voorbereiding jaar x+1	221	221	221	221	25 jaar
Fietsplan	150				25 jaar
Gemeentelijk Verkeers- en vervoersplan	125	125			15 jaar
GRP bouwkundig	1.397	1.221	1.221	1.221	50 jaar
GRP - voorbereiding jaar x+1	190	166	166	166	50 jaar
GRP elektromechanisch	136	136	136	136	15 jaar
Speelveldjes (toestellen en ondergrond)	234	234	234	234	15 jaar
Aanpassingen gemeentehuis	553				25 jaar
Zonnepaneleninstallatie gemeentehuis	60				15 jaar
Richtlijn Strategische aankopen Eijsden-Margraten 2024	1.000	1.000	1.000	1.000	-
IHP onderwijs : basisschool Cadier en Keer			8.890		40 jaar
Kleedruimtes RKVVM	300				25 jaar
Totaal programma 4. Wonen en Leefomgeving	13.264	12.927	21.192	8.302
Programma 5. Bestuur en Dienstverlening
Tractor incl. fronthef en toebehoren	110				10 jaar
Gesloten bestelwagen	46				10 jaar
Gesloten bestelwagen	46				10 jaar
Gesloten bestelwagen	46				10 jaar
Gesloten bestelwagen	46				10 jaar
Gesloten bestelwagen	46				10 jaar
Arm voor mulch- en klepelbak	45				8 jaar
Kleine tractiemiddelen (oa veldspuit)	10				10 jaar
Mulchbak	17				4 jaar
Klepelbak	13				4 jaar
Heetwaterunit	25				5 jaar
Tractor		100			10 jaar
Kleine tractiemiddelen (oa veldspuit)			10		10 jaar
Wiellader / shovel				76	10 jaar
Bladzuigwagen				45	10 jaar
Rioolspuitwagen				24	8 jaar
Kiepkar				19	10 jaar
Investeringen ICT	130				7 jaar
Investering nieuw financieel pakket	275				7 jaar
Totaal programma 5. Bestuur en Dienstverlening	855	100	10	164
Totaal programmabegroting 2025-2028	14.624	13.446	21.202	8.466

BEGROTINGSJAAR 2025
Naam van de reserve / voorziening	Saldo aanvang begrotingsjaar	Subtotaal	Subtotaal	Saldo eind begrotingsjaar
T.l.v. / t.g.v. programma (bedragen x € 1.000)		vermeerderingen	verminderingen
Reserves van de Algemene Dienst
Algemene reserves
Algemene reserve	10.785	86	-	10.871
Totaal algemene reserves	10.785	86	0	10.871
Bestemmingreserves
Reserve dekking kapitaallasten zwembad	100	-	5	95
Reserve gemeenschapshuizen	140	-	-	140
Reserve multifunctionele accommodatie	420	-	14	405
Bestemmingsreserve gemeentehuis	6.461	-	223	6.239
Reserve personeel	44	-	-	44
Reserve prioriteiten	-	-	-	-
Reserve bestemmingsplannen (Grex)	-	86	86	0
Bestemmingsreserve bomen	31	-	-	31
Bestemmingsreserve organisatie-ontwikkeling	62	-	-	62
Reserve gladheidsbestrijding	0	-	-	0
Bestemmingsreserve waterveld C&K (Hockeer)	78	-	5	73
Reserve frictiekosten	110	-	-	110
Reserve Covid-19	3	-	-	3
Reserve verbeteren tijdelijke woonsituatie statushouders	1.547	-	70	1.477
Bruteringsreserve sportcontrainer	20	-	3	17
Reserve Omgevingswet	341	-	-	341
Reserve Landschap	380	231	-	611
Reserve Duurzaamheid	208	-	-	208
Reserve Energie	205	-	-	205
Reserve woningbouw	400	-	-	400
Totaal bestemmingsreserves	10.549	316	405	10.460
Voorzieningen van de algemene dienst
Voorziening gemeentegebouwen	516	546	772	290
Voorziening Dubieuze debiteuren	145	-	-	145
Voorziening MTB	787	-	-	787
Voorziening parkeervoorzieningen	100	-	-	100
Voorziening op verkoop venn BV	-	-	-	-
Voorziening afvalstoffenheffing	151	-	108	42
Voorziening pensioenen voormalige wethouders	1.630	-	138	1.493
Voorziening onderhoud gemeentelijke sportvelden	190	55	73	172
Voorziening GRP	514	-	394	121
Voorziening dubieuze debiteuren Sociale Zaken	505	-	-	505
Voorziening herstructurering MTB	34	-	-	34
Voorziening Escrow verkoop Attero	51	-	-	51
Voorziening inhouding ww-reparatie	43	-	-	43
Voorziening pensioenen huidige wethouders	1.472	-	-	1.472
Totaal voorzieningen	6.138	601	1.484	5.254
TOTAAL GENERAAL	27.472	1.003	1.890	26.585

BEGROTINGSJAAR 2026
Naam van de reserve / voorziening	Saldo aanvang begrotingsjaar	Subtotaal	Subtotaal	Saldo eind begrotingsjaar
T.l.v. / t.g.v. programma (bedragen x € 1.000)		vermeerderingen	verminderingen
Reserves van de Algemene Dienst
Algemene reserves
Algemene reserve	10.871	-	-	10.871
Totaal algemene reserves	10.871	0	0	10.871
Bestemmingreserves
Reserve dekking kapitaallasten zwembad	95	-	5	90
Reserve gemeenschapshuizen	140	-	-	140
Reserve multifunctionele accommodatie	405	-	14	391
Bestemmingsreserve gemeentehuis	6.239	-	223	6.016
Reserve personeel	44	-	-	44
Reserve prioriteiten	-	-	-	-
Reserve bestemmingsplannen (Grex)	-	-	-	-
Bestemmingsreserve bomen	31	-	-	31
Bestemmingsreserve organisatie-ontwikkeling	62	-	-	62
Reserve gladheidsbestrijding	0	-	-	0
Bestemmingsreserve waterveld C&K (Hockeer)	73	-	5	68
Reserve frictiekosten	110	-	-	110
Reserve Covid-19	3	-	-	3
Reserve verbeteren tijdelijke woonsituatie statushouders	1.477	-	21	1.455
Bruteringsreserve sportcontrainer	17	-	3	15
Reserve Omgevingswet	341	-	-	341
Reserve Landschap	611	234	-	845
Reserve Duurzaamheid	208	-	-	208
Reserve Energie	205	-	-	205
Reserve woningbouw	400	-	-	400
Totaal bestemmingsreserves	10.460	234	271	10.423
Voorzieningen van de algemene dienst
Voorziening gemeentegebouwen	290	584	667	206
Voorziening Dubieuze debiteuren	145	-	-	145
Voorziening MTB	787	-	-	787
Voorziening parkeervoorzieningen	100	-	-	100
Voorziening afvalstoffenheffing	42	-	57	-15
Voorziening pensioenen voormalige wethouders	1.493	-	138	1.355
Voorziening onderhoud gemeentelijke sportvelden	172	73	84	160
Voorziening GRP	121	-	230	-109
Voorziening dubieuze debiteuren Sociale Zaken	505	-	-	505
Voorziening herstructurering MTB	34	-	-	34
Voorziening Escrow verkoop Attero	51	-	-	51
Voorziening inhouding ww-reparatie	43	-	-	43
Voorziening pensioenen huidige wethouders	1.472	-	-	1.472
Totaal voorzieningen	5.254	657	1.176	4.735
TOTAAL GENERAAL	26.585	891	1.447	26.029

BEGROTINGSJAAR 2027
Naam van de reserve / voorziening	Saldo aanvang begrotingsjaar	Subtotaal	Subtotaal	Saldo eind begrotingsjaar
T.l.v. / t.g.v. programma (bedragen x € 1.000)		vermeerderingen	verminderingen
Reserves van de Algemene Dienst
Algemene reserves
Algemene reserve	10.871	78	-	10.948
Totaal algemene reserves	10.871	78	0	10.948
Bestemmingreserves
Reserve dekking kapitaallasten zwembad	90	-	5	85
Reserve gemeenschapshuizen	140	-	-	140
Reserve multifunctionele accommodatie	391	-	14	377
Bestemmingsreserve gemeentehuis	6.016	-	223	5.794
Reserve personeel	44	-	-	44
Reserve prioriteiten	-	-	-	-
Reserve bestemmingsplannen (Grex)	-	78	78	-
Bestemmingsreserve bomen	31	-	-	31
Bestemmingsreserve organisatie-ontwikkeling	62	-	-	62
Reserve gladheidsbestrijding	0	-	-	0
Bestemmingsreserve waterveld C&K (Hockeer)	68	-	5	63
Reserve frictiekosten	110	-	-	110
Reserve Covid-19	3	-	-	3
Reserve verbeteren tijdelijke woonsituatie statushouders	1.455	-	21	1.434
Bruteringsreserve sportcontrainer	15	-	3	12
Reserve Omgevingswet	341	-	-	341
Reserve Landschap	845	234	-	1.079
Reserve Duurzaamheid	208	-	-	208
Reserve Energie	205	-	-	205
Reserve woningbouw	400	-	-	400
Totaal bestemmingsreserves	10.423	312	349	10.386
Voorzieningen van de algemene dienst
Voorziening gemeentegebouwen	206	473	566	113
Voorziening Dubieuze debiteuren	145	-	-	145
Voorziening MTB	787	-	-	787
Voorziening parkeervoorzieningen	100	-	-	100
Voorziening afvalstoffenheffing	-15	-	4	-19
Voorziening pensioenen voormalige wethouders	1.355	-	138	1.218
Voorziening onderhoud gemeentelijke sportvelden	160	73	-	233
Voorziening GRP	-109	-	33	-142
Voorziening dubieuze debiteuren Sociale Zaken	505	-	-	505
Voorziening herstructurering MTB	34	-	-	34
Voorziening Escrow verkoop Attero	51	-	-	51
Voorziening inhouding ww-reparatie	43	-	-	43
Voorziening pensioenen huidige wethouders	1.472	-	-	1.472
Totaal voorzieningen	4.735	546	740	4.540
TOTAAL GENERAAL	26.029	935	1.089	25.875

BEGROTINGSJAAR 2028
Naam van de reserve / voorziening	Saldo aanvang begrotingsjaar	Subtotaal	Subtotaal	Saldo eind begrotingsjaar
T.l.v. / t.g.v. programma (bedragen x € 1.000)		vermeerderingen	verminderingen
Reserves van de Algemene Dienst
Algemene reserves
Algemene reserve	10.948	-	-	10.948
Totaal algemene reserves	10.948	0	0	10.948
Bestemmingreserves
Reserve dekking kapitaallasten zwembad	85	-	5	80
Reserve gemeenschapshuizen	140	-	-	140
Reserve multifunctionele accommodatie	377	-	14	363
Bestemmingsreserve gemeentehuis	5.794	-	223	5.571
Reserve personeel	44	-	-	44
Reserve prioriteiten	-	-	-	-
Reserve bestemmingsplannen (Grex)	-	-	-	-
Bestemmingsreserve bomen	31	-	-	31
Bestemmingsreserve organisatie-ontwikkeling	62	-	-	62
Reserve gladheidsbestrijding	0	-	-	0
Bestemmingsreserve waterveld C&K (Hockeer)	63	-	5	59
Reserve frictiekosten	110	-	-	110
Reserve Covid-19	3	-	-	3
Reserve verbeteren tijdelijke woonsituatie statushouders	1.434	-	21	1.413
Bruteringsreserve sportcontrainer	12	-	3	9
Reserve Omgevingswet	341	-	-	341
Reserve Landschap	1.079	234	-	1.313
Reserve Duurzaamheid	208	-	-	208
Reserve Energie	205	-	-	205
Reserve woningbouw	400	-	-	400
Totaal bestemmingsreserves	10.386	234	271	10.350
Voorzieningen van de algemene dienst
Voorziening gemeentegebouwen	113	573	610	76
Voorziening Dubieuze debiteuren	145	-	-	145
Voorziening MTB	787	-	-	787
Voorziening parkeervoorzieningen	100	-	-	100
Voorziening afvalstoffenheffing	-19	52	-	34
Voorziening pensioenen voormalige wethouders	1.218	-	138	1.080
Voorziening onderhoud gemeentelijke sportvelden	233	73	-	306
Voorziening GRP	-142	165	-	23
Voorziening dubieuze debiteuren Sociale Zaken	505	-	-	505
Voorziening herstructurering MTB	34	-	-	34
Voorziening Escrow verkoop Attero	51	-	-	51
Voorziening inhouding ww-reparatie	43	-	-	43
Voorziening pensioenen huidige wethouders	1.472	-	-	1.472
Totaal voorzieningen	4.540	863	747	4.655
TOTAAL GENERAAL	25.875	1.097	1.018	25.953

In dit overzicht lichten wij de algemene dekkingsmiddelen toe. Dit zijn inkomsten die geen specifiek bestedingsdoel hebben. Voor een aantal algemene dekkingsmiddelen verwijzen we voor een meer uitvoerigere toelichting naar een ander onderdeel van deze begroting.

Overzicht algemene dekkingsmiddelen (bedragen x € 1.000)	2025	2026	2027	2028
Lokale heffingen, waarvan de besteding niet gebonden is	8.497	8.707	8.903	9.104
Algemene uitkering	46.731	46.096	47.894	49.770
Dividend	355	355	355	355
Saldo van de financieringsfunctie	-1.383	-1.249	-1.205	-1.169
Overige algemene dekkingsmiddelen	1.218	1.196	1.217	1.239
Totaal	55.418	55.106	57.164	59.299

Lokale heffingen

Van de lokale heffingen maken de Ozb, hondenbelasting, (water)toeristenbelasting, en forensenbelasting deel uit van de algemene dekkingsmiddelen. Deze heffingen hebben geen specifiek bestedingsdoel.

In de paragraaf Lokale Heffingen wordt uitgebreid ingegaan op alle lokale heffingen.

Algemene uitkering

De uitkering uit het gemeentefonds bestaat uit drie onderdelen: de algemene uitkering, de decentralisatie-uitkeringen en de integratie-uitkeringen. In dit overzicht is de volledige uitkering vermeld.

In het overzicht opbouw algemene uitkering wordt gedetailleerd ingegaan hoe de gemeentefondsuitkering is berekend.

Dividenden

Dividend wordt ontvangen van Enexis en de BNG.

Financieringsfunctie

Met de financieringsfunctie wordt het resultaat bedoeld dat gehaald wordt op het financieren van onze activiteiten. Hierbij gaat het om het resultaat tussen de rentekosten (lang en kort) en opbrengsten van uitgezette gelden.

In de paragraaf Financiering wordt nader ingegaan op het financieringsresultaat.

Overige algemene dekkingsmiddelen

Onder de overige algemene dekkingsmiddelen is een opbrengst uit compensabele BTW meegenomen. Bij de tariefbepaling van de Afvalstoffenheffing en rioolheffing is – bij de invoering van het BTW-compensatiefonds – bepaald dat gemeenten hun tarieven inclusief BTW mogen bepalen. De feitelijke BTW druk op beide beleidsvelden mag echter via het BTW-compensatiefonds teruggevorderd worden. Het derhalve optredende verschil, zijnde de BTW, mag als “overig algemeen dekkingsmiddel” ingezet worden.

(bedragen x € 1.000)
Onderdeel A - Inkomstenmaatstaven
Maatstaf				2025	2026	2027	2028
1g-2 WOZ niet-woningen eigenaren				-943	-943	-943	-943
1h-2 WOZ niet-woningen gebruikers				-664	-664	-664	-664
1a Waarde woningen eigenaren				-3.395	-3.395	-3.395	-3.395
Subtotaal				-5.002	-5.002	-5.002	-5.002
Onderdeel B - Uitgavenmaatstaven waarop de uitkeringsfactor van toepassing is
Maatstaf				2025	2026	2027	2028
8a-3 Bijstandsontvangers				1.181	1.200	1.228	1.253
2 Inwoners				9.925	10.077	10.128	10.205
7c-5 Huishoudens met laag inkomen boven drempel				5.706	5.193	5.242	5.284
12b-2 Inwoners met een migratieachtergrond				363	372	382	389
3c Eenpersoonshuishoudens				558	546	559	573
8b Loonkostensubsidie				117	125	134	142
4a Inwoners: jongeren jonger dan 18 jaar (vanaf uitkeringsjaar 2019)				2.592	2.416	2.419	2.423
8f-2 Doelgroepenregister gemeentelijke doelgroep				132	142	153	162
5d-2 Inwoners 75+ met drempel				2.408	2.407	2.512	2.622
7m-2 Laag opleidingsniveau met drempel				517	485	481	476
14a-2 Lokale centrumfunctie (max 20km)				215	216	218	219
14b-2 Regionale centrumfunctie (max 60km)				617	591	596	601
14c-2 Landelijke centrumfunctie				144	144	145	146
15d Leerlingen (V)SO				121	122	123	123
15h-3 Onderwijsachterstand				15	15	15	15
38 Bedrijfsvestigingen				471	496	525	556
36 Kernen				2.415	2.399	2.406	2.411
36a Kernen met 500 of meer adressen				376	376	376	376
34 Oeverlengte * bodemfactor gemeente				9	9	9	9
35a Oeverlengte * bodemfactor gemeente * dichtheidsfactor				13	13	13	13
32b-2 Omgevingsadressendichtheid (vanaf UJR 2016, miv septembercirc. 2016)				511	535	539	541
23 Oppervlakte bebouwing buitengebied * bodemfactor buitengebied				115	115	116	116
22 Oppervlakte bebouwing woonkernen * bodemfactor woonkernen				2.051	2.071	2.090	2.111
23a Oppervlakte bebouwing buitengebied				310	310	312	313
22a Oppervlakte bebouwing woonkern				1.302	1.313	1.326	1.339
19 Oppervlakte binnenwater				15	15	15	15
16 Oppervlakte land				302	302	302	302
18 Oppervlakte land * bodemfactor gemeente				199	199	199	199
24b-2 Woonruimten (vanaf UJR 2016, miv septembercirc. 2016)				145	146	149	148
25b-2 Woonruimten (vanaf UJR 2016, miv septembercirc. 2016) * bodemfactor woonkernen				661	676	682	691
39 Vast bedrag				980	980	980	972
Subtotaal				34.489	34.010	34.376	34.747
Onderdeel C - Uitkeringsfactor (uf)
Jaren				2025	2026	2027	2028
Uitkeringsfactor				1,457	1,46	1,504	1,545
Subtotaal (B x C (=uf))				50.251	49.654	51.701	53.684
Onderdeel D - Uitgavenmaatstaven waarop de uitkeringsfactor niet van toepassing is
Maatstaf				2025	2026	2027	2028
56g Suppletie-uitkering nieuw verdeelstelsel 2023				-453	-453	-453	-453
Subtotaal				-453	-453	-453	-453
Onderdeel E - Integratie- en decentralisatieuitkeringen waarop de uitkeringsfactor niet van toepassing is
Maatstaf				2025	2026	2027	2028
205 Voorschoolse voorziening peuters (DU)				50	50	50	50
223 Armoedebestrijding kinderen (DU)				47	47	47	47
274 Jeugdhulp kinderen in een AZC (DU)				32	32	32	32
280 Impulsgelden Weerbaar Bestuur/Veilig wonen (DU)				7	7	n.v.t.	n.v.t.
350 Bibliotheekmiddelen (DU)				100	100	n.v.t.	n.v.t.
421 Extra capaciteit BOAs (DU)				33	33	33	33
428 Wet kwaliteitsborging bouw (DU)				14	14	n.v.t.	n.v.t.
441 Wet betaalbare huur (DU)				33	28	15	12
Subtotaal				317	312	178	175
Onderdeel F - 3 D’s in het sociaal domein
Maatstaf				2025	2026	2027	2028
260 Participatie (IU)				1.617	1.585	1.469	1.365
Subtotaal				1.617	1.585	1.469	1.365
Onderdeel G - Aanvullingen van de gebruiker
Aanvullingen v/d gebruiker				2025	2026	2027	2028
Subtotaal				0	0	0	0
Totaal				46.731	46.096	47.894	49.770