In de bestuursrapportage wordt hoofdzakelijk aandacht besteed aan (verwachte) afwijkingen - zowel financieel als niet-financieel - ten opzichte van de primair vastgestelde programmabegroting.
Voorwoord
In het voorwoord worden de belangrijkste ontwikkelingen samengevat.
Financiële recapitulatie
De bestuursrapportage begint met een overzicht te geven van de financiële consequenties van het boekjaar. In deze tabel is tevens de aansluiting weergegeven van de primitieve begroting en het nieuwe saldo als gevolg van de bestuursrapportage.
Beleidsmatige verantwoording
De beleidsmatige verantwoording is opgebouwd uit 'wat willen we bereiken?' en 'wat gaan we ervoor doen?' Wat willen we bereiken komt voort uit de programmabegroting 2023-2026.
Bij 'wat gaan we ervoor doen?' wordt conform de financiële verordening alleen gerapporteerd over afwijkingen. Als de beleidsvoornemens conform planning lopen wordt hierover niet gerapporteerd. Deze zijn in de tabel opgenomen met groen en oranje.
Als het de verwachting is dat het beleidsvoornemen niet wordt gehaald, dan is hiervoor een 'tegel' opgenomen. Door op deze tegel te klikken volgt de toelichting waarom het beleidsvoornemen niet wordt gehaald .
| Stoplicht | Betekenis |
| Prestatie is binnen de gestelde kaders van tijd, geld en kwaliteit gerealiseerd, dan wel wordt de prestatie geborgd binnen de bestaande processen. | |
| Prestatie is in uitvoering en wordt naar verwachting binnen de gestelde kaders van tijd, geld en kwaliteit gerealiseerd. | |
| Prestatie wordt of is niet binnen de gestelde kaders van tijd, geld en kwaliteit gerealiseerd. |
Wat mag het kosten?
Per programma is een overzicht opgenomen van de kosten inclusief de 1e bestuursrapportage.
Financiële afwijkingen
Per beleidsveld is in de tabel van de financiële afwijkingen een overzicht gegeven van eventuele bij- of aframingen op beleidsveld niveau.
Bijlagen
In de bijlagen treft u een overzicht aan van de 'A3' en de budgetneutrale programma overschrijdende begrotingswijziging.