Voor u ligt de 2e bestuursrapportage (2e Burap) van het jaar 2024. Deze 2e Burap bevat alleen een voorstel en toelichting op financiële bijstellingen en een voorstel en toelichting op budgetoverhevelingen. Dit betekent dat in deze 2e bestuursrapportage alleen aandacht wordt besteed aan de financiële afwijkingen ten opzichte van de begroting. Hiervoor hebben wij gebruik gemaakt van de bij u reeds bekende " A3's" (overzicht van de financiële bijstellingen). Deze A3's treft u dan ook als bijlage bij de 2e bestuursrapportage aan. In deze rapportage wordt volstaan met een recapitulatie van de financiële afwijkingen per programma.
Voorwoord 2e bestuursrapportage 2024
De 2e Burap sluiten wij af met een positieve bijstelling van € 1.480.295 voor 2024. Hierdoor komt het saldo van de begroting uit op € 1.310.594 positief. Voorgesteld wordt dit saldo te storten in de algemene reserve.
Het positieve saldo wordt voornamelijk veroorzaakt door incidentele meevallers in 2024. Hierbij wordt opgemerkt dat met de eventuele structurele gevolgen van deze incidentele meevallers reeds bij de begroting 2025-2028 is rekening gehouden. Daar waar dit van toepassing is, hebben wij dit in de A3 middels een extra kolom aangegeven. Onderstaand is een overzicht weergeven van de grootste mee- en tegenvallers.
De grootste incidentele meevallers betreffen:
- Surplus opvang vluchtelingen Oekraïne met € 656.409
- Bijstelling PW budget met € 306.000
- Bijstelling Bijstandsbudgetten met € 351.350
- Bijstelling Wmo budgetten op basis van realisatie en prognose Zorg-Lokaal met € 225.000
- Bijstelling legesopbrengsten omgevingswet met € 340.000
- Bijstelling budget MFA Eijsden met € 113.000
- Bijstelling budget veiligheid met € 133.000
- Bijstelling loonkosten met € 350.000
- Bijstelling septembercirculaire 2024 met € 350.000
- Bijstelling budgetten regionale samenwerking met € 120.376
De grootste incidentele tegenvallers betreffen:
- Bijstelling collectief vervoer Omnibuzz met € 100.000
- Bijstelling kosten beheer en onderhoud openbaar groen met € 102.000
- Bijstelling budget Binnensportaccommodaties met € 133.000
- Bijstelling herrekening kapitaallasten met € 258.800
- Bijstelling rentelasten op kortlopende leningen met € 142.500
- Bijstelling indexering politieke ambtsdragers met € 108.000
- Bijstelling eigen bijdrage wateroverlast 2021 met € 167.606
Bij de analyses in de programma's is bij de bij- of aframingen een onderscheid gemaakt tussen autonoom, besluiten en bijstelling bestaand beleid. Autonome ontwikkelingen zijn ontwikkelingen die op onze gemeente afkomen waarbij wij zelf geen invloed op kunnen uitoefenen. Besluiten zijn reeds door ons college genomen besluiten die nog formeel door de raad bekrachtigd dienen te worden. Bijstelling bestaand beleid heeft betrekking bijgestelde prognoses op basis van gerealiseerde cq. nog te verwachten kosten.
De financiële recapitulatie ziet er als volgt uit:
| Programma | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| A. SALDO PRIMAIRE BEGROTING 2024 en meerjaren begroting 2025-2027 | € 46.825 | € 37.588 | € -1.821.388 | € -1.834.839 | Voordeel/Nadeel | |
| B. SALDO TWEEDE BESTUURSRAPPORTAGE 2023 inc. Struc. Wijz | € -44.750 | Nadeel | ||||
| C. SALDO EERSTE BESTUURSRAPPOTAGE 2024 | € -171.776 | Nadeel | ||||
| D. SALDO BEGROTING NA WIJZIGING (A+B+C) | € -169.701 | € 37.588 | € -1.821.388 | € -1.834.839 | Nadeel/Voordeel | |
| E. AUTONOME ONTWIKKELINGEN | ||||||
| 1. Kwaliteit van leven | € 1.515.367 | € -13.000 | € -13.000 | € -13.000 | Voordeel/Nadeel | I / S |
| 2. Landbouw, Landschap en Plattelandseconomie | € -38.000 | Nadeel | I | |||
| 3. Duurzaamheid en Klimaatverandering | € 95.000 | Voordeel | I | |||
| 4. Wonen en Leefomgeving | € 173.000 | Voordeel | I | |||
| 5. Bestuur en Dienstverlening | € -138.800 | Nadeel | I | |||
| E. TOTAAL AUTONOME ONTWIKKELINGEN | € 1.606.567 | € -13.000 | € -13.000 | € -13.000 | Voordeel/Nadeel | |
| F. BESLUITEN | ||||||
| 4. Wonen en Leefomgeving | € -63.304 | Nadeel | I | |||
| 5. Bestuur en Dienstverlening | € -167.606 | Nadeel | I | |||
| F. TOTAAL BESLUITEN | € -230.910 | € - | € - | € - | Nadeel | |
| G. BIJSTELLING BESTAAND BELEID | ||||||
| 1. Kwaliteit van leven | € -7.500 | Nadeel | I | |||
| 2. Landbouw, Landschap en Plattelandseconomie | € 50.000 | Voordeel | I | |||
| 3. Duurzaamheid en Klimaatverandering | € 32.762 | Voordeel | I | |||
| 4. Wonen en Leefomgeving | € -91.000 | Nadeel | I | |||
| 5. Bestuur en Dienstverlening | € 120.376 | Voordeel | I | |||
| G. TOTAAL BIJSTELLING BESTAAND BELEID | € 104.638 | € - | € - | € - | Voordeel | |
| H. TOTAAL (STRUCTURELE) EFFECTEN TWEEDE BESTUURSRAPPORTAGE 2024 (E+F+G) | € 1.480.295 | € -13.000 | € -13.000 | € -13.000 | Voordeel/Nadeel | |
| I. NIEUW SALDO BEGROTING 2024-2027 (D+H) | € 1.310.594 | € 24.588 | € -1.834.388 | € -1.847.839 | Voordeel/Nadeel | |
| Voorgesteld wordt het saldo ad. € 1.310.594 te storten in de algemene reserve. | ||||||